Международное налоговое планирование

Вне зависимости от географии ведения бизнеса и степени либерализации налогового законодательства отдельного государства любое предприятие стремится минимизировать уровень своей фискальной нагрузки. Международное налоговое планирование – это законный способ сэкономить деньги без негативных последствий в виде претензий, пеней и штрафов со стороны контролирующих органов. Компания «Юстиком» поможет вам решить задачу с планированием налогов с учетом юрисдикции различных стран.

МНП – это совокупность легальных методов и инструментов ведения бизнеса и размещения активов для снижения размера налоговых обязательств. В результате налоги экономятся, а чистая прибыль компании растет. Выбор подходящего варианта оптимизации налогообложения зависит от вида деятельности предприятия; места нахождения основных активов; территории ведения бизнеса; статуса налогового резидента бенефициарного владельца. При разработке стратегии международного налогового планирования мы решаем следующие задачи:

• Подбираем оптимальную юрисдикцию для локализации головной компании.
• Анализируем влияние государственных соглашений против размытия налоговой базы.
• Помогаем эффективно использовать соглашения об избежании двойного налогообложения.
• Находим способы снижения издержек, связанных с управлением иностранным бизнесом.
• Содействуем в минимизации налоговых рисков с размещением компаний в иностранных юрисдикциях.

Наши эксперты разрабатывают полный комплекс мер в сфере МНП. Мы полностью погружаемся в особенности вопроса и учитываем реальное положение дел в компании. Проводить международное налоговое планирование можно в стратегических целях (на длительный период) или текущих (для сокращения налоговой нагрузки по отдельным операциям). Основные результаты планирования:

• Сокращение объема налоговых издержек на компанию или группу компаний.
• Избежание рисков двойного налогообложения (не нужно платить один и тот же налог дважды).
• Оптимизация налоговых платежей с учетом порядка определения статуса резидента в разных государствах.

Специалисты компании «Юстиком» имеют большой опыт практической работы в области МНП для проведения следующих мероприятий:

• Открытие и бухгалтерское сопровождение бизнеса в иностранных государствах с учетом всех налоговых последствий для самого предприятия, его бенефициарного владельца, дочерних компаний в РФ (при наличии).
• Консультирование по вопросам международного налогообложения.
• Организация оптимальной системы налогового планирования, включая формирование учетной политики для целей учета (бухгалтерского и налогового) для сокращения фискальной нагрузки на бизнес.
• Подготовка налоговой и финансовой отчетности, а также проведение аудита согласно международным стандартам.
• Разработка структуры построения (владения и дальнейшего управления) российских и иностранных компаний, включая холдинги.
• Разработка вариантов финансирования, выплаты учредителям дивидендов и роялти.
• Консультирование по вопросам международного налогового права, включая вопросы движения денежных средств и активов.
• Консультирование по вопросам применения соглашений об избежании двойного налогообложения.
• Оформление банковских счетов и вкладов в зарубежных государствах с учетом юрисдикции регистрации бизнеса и назначений планируемых операций.
• Правовое сопровождение ВЭД (внешнеэкономической деятельности) с иностранными партнерами, включая подготовку договоров и других документов для совершения сделок.
• Консультирование по вопросам деоффшоризации бизнеса, разработка мер предотвращения ее негативных последствий.
• Ликвидация неэффективных иностранных компаний; их дальнейшая замена или перенос (перерегистрация) в других, более выгодных для владельцев налоговых юрисдикциях.

Объединение различных компаний в одну группу (международный холдинг) – один из эффективных способов хозяйственной и налоговой оптимизации. В рамках МНП реализуется следующий комплекс услуг:

• Выбор подходящей организационной структуры группы компаний.
• Внедрение стратегии диверсификации для успешного развития бизнеса.
• Разработка оптимальной учетной политики для каждого участника холдинга.
• Формирование системы оптимального распределения активов, запасов, ресурсов.
• Разработка методики управления денежными потоками в холдинге, механизмов финансового взаимодействия его участников.
• Консультирование по вопросам налогового планирования и т.д.

Помните, что построение холдинга при условиях выхода на международный рынок – это ответственный шаг, не терпящий шаблонных решений. Правовые негативные последствия низконалоговой юрисдикции зачастую перевешивают очевидные преимущества. Звоните нам – и мы начнем анализ вашей ситуации, устраним вероятные риски, разработаем надежную международную структуру, которая защитит ваш бизнес!